RECURSOS DE EARTHSHARE
Fondos asesorados por donantes (DAF) 101
Introducción a los fondos asesorados por donantes
1. Introducción
Quieres hacer algo bueno por el planeta, pero no estás seguro de si tienes suficiente dinero para que tu donación sea valiosa. O tal vez disponga de una cantidad decente de ingresos, pero no sabe a dónde destinarlos para que tengan el mayor impacto posible. Sean cuales sean sus circunstancias, un Fondo Designado por el Donante (DAF, por sus siglas en inglés) como el que ofrece EarthShare es una opción fantástica para las personas interesadas en apoyar un planeta más sano, sean cuales sean sus ingresos.
Pero demos unos pasos atrás. ¿Qué es un DAF y cómo puede utilizarse para mejorar el medio ambiente y el clima?
Hemos creado este DAF 101 para ayudarle a entender cómo funcionan los fondos asesorados por donantes, las oportunidades que pueden ofrecer y lo que hace que el DAF de EarthShare sea único. Tanto si eres nuevo en el concepto de los DAF (no pasa nada, la mayoría de la gente lo es) como si simplemente buscas una manera de aumentar tu impacto social y medioambiental con cada donación que hagas, este recurso es para ti.
Empecemos.
2. ¿Qué es un DAF?
Un DAF es una cuenta de inversión benéfica que le proporciona importantes beneficios financieros a usted, el usuario, a la vez que le permite apoyar a las organizaciones sin ánimo de lucro y benéficas más importantes para usted.
Un DAF le permite contribuir a una cuenta diseñada específicamente para fines benéficos. Cuando ingresa dinero en su cuenta, recibe una deducción fiscal inmediata, aunque la donación no haya sido designada para ir a una organización benéfica concreta. Mientras el dinero está en su cuenta, puede invertirlo, ganando intereses hasta el momento en que decida concederlo a la organización o organizaciones sin ánimo de lucro de su elección. Es importante tener en cuenta que el dinero no se puede retirar de su DAF. La única forma de retirar dinero de su cuenta es concederlo a una organización sin ánimo de lucro.
Hasta la fecha, los DAF tienen fama de ser "sólo para los súper ricos". Muchos de los mayores fondos asesorados por donantes de Estados Unidos, como Fidelity Charitable, Schwab Charitable y Vanguard Charitable, se centran en cuentas más grandes, de 100.000 dólares o más. Pero algunos patrocinadores de DAF, como EarthShare, tienen programas sin mínimo, lo que significa que usted puede financiar su DAF con cualquier cantidad de dinero que pueda permitirse, aunque sólo sea 1 dólar. Creemos que cualquier persona interesada en aumentar su capacidad de donación debería poder beneficiarse de un DAF.
Hoy en día, los DAF son el método de donación caritativa de más rápido crecimiento en el país, con contribuciones que crecerán un 27% de 2019 a 2021 y que equivalen a un estimado de 34 mil millones de dólares en donaciones dedicadas. Estas contribuciones representan ahora más del 3% de todas las donaciones filantrópicas de Estados Unidos.
3. ¿Por qué utilizar un DAF?
Ahora que ya sabe qué es un DAF, ¿por qué utilizarlo? ¿Qué ventajas tiene?
Los DAF ofrecen una serie de características únicas que hacen que las donaciones a una causa tengan un mayor impacto, tanto para el donante como para la organización receptora. Por ejemplo, las ventajas fiscales. Cuando usted, el donante, hace un depósito -independientemente de la cantidad- tiene derecho a una deducción fiscal inmediata.
Los DAF también ofrecen un mantenimiento de registros y una organización de datos sencillos y directos. Esto es estupendo tanto para el donante como para la organización sin ánimo de lucro. Si está harto de tener que buscar recibos de donaciones cuando llega la temporada de impuestos, los DAF son una gran opción, ya que proporcionan todos los recibos de donaciones (de los regalos donados a través del fondo) en un lugar conveniente. Además, la mayoría de los proveedores de DAF mantienen registros exhaustivos de todas las transacciones que se producen, lo que le da la oportunidad de seguir la evolución de sus donaciones a lo largo del tiempo.
El crecimiento libre de impuestos es otra gran ventaja de los DAF. Una vez que ingresa dinero en su cuenta, tiene la posibilidad de aumentar su saldo invirtiendo ese dinero. Mientras que algunos patrocinadores de DAF mantienen oportunidades de inversión más genéricas, otros como EarthShare ofrecen una serie de opciones de inversión examinadas, asegurándose de que lo que usted elija esté alineado con sus valores personales. Puede tener un impacto positivo con sus fondos benéficos incluso antes de destinarlos a organizaciones sin ánimo de lucro.
¿Odia tener que tomar decisiones a finales de año? Los DAF pueden ayudarle a evitarlo dándole el tiempo que necesita para crear estrategias de donación bien pensadas a lo largo del año. Tanto si deja que el dinero se acumule durante un tiempo como si necesita un par de meses más, los DAF le ofrecen flexibilidad incluso después de recibir su recibo fiscal, lo cual es una gran ventaja.
Por último, una de las ventajas más singulares de un DAF es que usted puede crear un legado significativo. Su impacto puede expandirse a lo largo de su vida y existir incluso después de que usted se haya ido. Por ejemplo, no es necesario ser rico para incorporar un DAF a la planificación patrimonial. Para ello, trabaje con un abogado para hacer un legado en su testamento a la organización patrocinadora del DAF o haga que la organización patrocinadora sea beneficiaria de su plan de jubilación. plan de jubilaciónpóliza de seguro de vida o fideicomiso benéfico. Dejando instrucciones al patrocinador de su DAF, puede ayudar a varias organizaciones benéficas con una sola donación. Estas donaciones también pueden ayudar a reducir o reducir o eliminar la carga fiscal que podría dejar a sus herederos. También puede crear un plan de sucesión, lo que significa que puede pasar su DAF a sus herederos para que puedan continuar su legado de donaciones.
4. Opciones de inversión del DAF
La forma en que se estructura un DAF y las opciones de inversión que existen para los usuarios de la cuenta dependen de la organización patrocinadora del DAF. EarthShare, por ejemplo, ofrece a nuestros usuarios diversas oportunidades de inversión centradas en el medio ambiente, como la energía limpia y la tecnología, por lo que nuestros usuarios de DAF pueden estar seguros de que su dinero puede crecer al tiempo que se asegura en inversiones centradas en temas que se alinean con sus creencias.
Pero eso no es todo. La inversión adecuada tiene el potencial de tener un impacto aún mayor que el que pueden proporcionar las organizaciones sin ánimo de lucro. ¿Por qué? Porque el poder de la inversión centrada en los problemas significa que no sólo se está aumentando potencialmente el dinero para concederlo más tarde, sino que se está invirtiendo en soluciones previas a los problemas que las organizaciones sin ánimo de lucro se encargan de resolver. En otras palabras, si podemos cambiar la forma de hacer negocios, podremos evitar los problemas antes de que se produzcan. Al equilibrar las inversiones inteligentes con la concesión de subvenciones con conocimiento de causa, tiene la oportunidad de ampliar verdaderamente su impacto.
La(s) opción(es) que una organización patrocinadora decide ofrecer (o en qué decide invertir un donante) suele tener que ver con algunas consideraciones clave: intención, horizonte temporal y activos en efectivo frente a activos no monetarios. ¿Qué significa esto?
- INTENCIÓN | ¿Qué causa desea apoyar el patrocinador o donante? Aparte de proporcionar donaciones, ¿cuál es el resultado deseado del DAF? (Por ejemplo, ¿se trata de aumentar el impacto incrementando la cantidad total de fondos disponibles? ¿O reciclar los fondos para que puedan beneficiar continuamente a nuevos proyectos y organizaciones)?
- HORIZONTE TIEMPO | Este punto es una consideración más relevante para los patrocinadores de DAF. ¿Cuál es el plazo del donante para dar? ¿Cuánto tiempo debería poder tener un donante el dinero en su cuenta sin concederlo? ¿Cuánto tiempo querría un donante que su dinero se invirtiera y creciera antes de concederlo? Considere qué tipo de calendario de donaciones le gustaría seguir.
- DONACIONES EN EFECTIVO VS. DONACIONES NO EN EFECTIVO | Esta es una cuestión de cómo un determinado fondo asesorado por donantes acepta las donaciones. Efectivo, cheque, criptomoneda, acciones, etc. ¿Cómo se traducen las donaciones no monetarias para la inversión? Si bien la donación de activos no monetarios puede dar lugar a mayores beneficios fiscales (especialmente en comparación con las donaciones en efectivo o con tarjeta de crédito), la forma en que un DAF decide aceptar estas donaciones puede influir directamente en las oportunidades de inversión ofrecidas.
Para todos los tipos de DAF, estas oportunidades de inversión son opcionales y pueden adoptar diversas formas, como inversiones públicas, inversiones privadas, subvenciones recuperables y financiación basada en proyectos.
5. 5. Preguntas más frecuentes
¿Son reembolsables los DAF?
No, los DAF no son reembolsables. Dado que el dinero que ingresa en un DAF es inmediatamente deducible de impuestos, todas las donaciones son definitivas.
¿Qué restricciones están asociadas a los DAFS?
Los activos del DAF sólo pueden concederse a organizaciones 501(c)(3) calificadas por el IRS. Las organizaciones no incluidas en el artículo 501(c)(3), como grupos políticos, campañas de crowdfunding y fundaciones privadas, no pueden recibir subvenciones. Además, las subvenciones no pueden suponer un beneficio personal, como afiliaciones o entradas a actos benéficos.
¿Cómo recibiré los recibos de mi DAF?
Al utilizar el DAF de EarthShare, todos sus recibos estarán disponibles 24/7 en la Plataforma EarthShare. Recibirá un nuevo recibo cada vez que ingrese fondos en su cuenta. Dado que todo el dinero que ingreses en tu DAF es deducible de impuestos al instante, estos son los recibos que necesitarás a efectos fiscales. (NOTA: A diferencia de los métodos tradicionales de donación, no recibirás un recibo fiscal adicional al conceder el dinero a una organización sin ánimo de lucro porque la deducción fiscal se produjo cuando ingresaste fondos en tu cuenta DAF, pero recibirás la confirmación de que tus fondos han sido asignados a la organización sin ánimo de lucro de tu elección cuando decidas hacer una distribución).
¿En qué se diferencian los DAF de las fundaciones privadas?
Tanto los DAF como las fundaciones privadas son instrumentos benéficos que ayudan a los donantes a facilitar sus donaciones. Sin embargo, a diferencia de los DAF, las fundaciones privadas son entidades jurídicas independientes, creadas normalmente por un individuo, una familia o una empresa. Las fundaciones privadas deben cumplir leyes y reglamentos fiscales más estrictos que las organizaciones benéficas públicas y son responsables de su propia declaración de impuestos y mantenimiento de registros. (Básicamente, son responsables de todo el papeleo.) Las fundaciones privadas suelen requerir más trabajo, pero ofrecen un mayor control administrativo sobre los activos y la concesión de subvenciones, incluida la posibilidad de conceder subvenciones a organizaciones que no estén calificadas por el IRS como 501(c)(3).
¿Hay inconvenientes en tener un DAF?
Los donantes deben saber que los patrocinadores de DAF pueden beneficiarse de las donaciones que reciben a través de las comisiones que cobran. Por ejemplo, Fidelity Charitable cobra 100 dólares o un 0,6% por las primeras donaciones de 500.000 dólares a su fondo. También puede ganar dinero adicional con las comisiones que cobran los fondos de inversión en los que invierten los donantes. Elegir un DAF alineado con la misión y con políticas transparentes es extremadamente importante.
¿Cuáles son las mayores críticas a los DAF?
Posiblemente la mayor crítica a los DAF y a las organizaciones que los patrocinan sea la baja tasa de desembolso (y el estancamiento general) de las cuentas DAF. En algunos casos, incluso se las ha tachado de bóvedas para ricos, un lugar donde guardar el dinero sin estar obligado a destinarlo a obras benéficas; es un problema considerable que EarthShare pretende corregir. El DAF de EarthShare se centra específicamente en amplificar el impacto y, como resultado, tenemos una política de pagos para asegurarnos de que el dinero no pueda descansar indefinidamente en una cuenta DAF. El dinero se utilizará para invertir en el futuro de nuestro planeta.
6. El DAF de EarthShare y cómo empezar
EarthShare ofrece el primer DAF centrado en el medio ambiente para personas que quieren que su dinero haga aún más por el planeta. ¿Qué incluye?
- INVERSIONES MEDIOAMBIENTALES | Cuando haga crecer su dinero, puede asegurarse de que se invierte en empresas e iniciativas que impulsan objetivos de sostenibilidad global. Incluso tu inversión está haciendo un bien al mundo.
- MÚLTIPLES FORMAS DE INVERTIR | Además del método tradicional de transferir dinero desde una cuenta bancaria existente, el DAF de EarthShare también admite transacciones con tarjeta de crédito, ACH y transferencias de acciones . (Para más opciones, no dude en enviar un correo electrónico a jessica@earthshare.org.)
- TRANSPARENCIA PLENA Y TOTAL | Usted sabe exactamente adónde va su dinero; sin cortinas de humo ni despistes. Usted elige cuándo, cómo y dónde invertir su dinero, quién se beneficiará de su inversión y quién debe recibir su donación en última instancia. La elección depende al 100% de usted, y no hay costes ni comisiones ocultos. Hablando de comisiones...
- NUESTRA PEQUEÑA CUOTA DE SERVICIO ES DE SÓLO EL 2% DEL IMPORTE DEPOSITADO | Cualquier aumento de su dinero, ya sea de un par de céntimos o de cientos de dólares, está exento de comisiones. Todo ese dinero va directamente a la(s) organización(es) sin ánimo de lucro que usted designe.
- ACCESO A CENTENARES DE ORGANIZACIONES SIN Á NIMO DE LUCRO VETADAS | Contamos con una red de 500 organizaciones sin ánimo de lucro profundamente examinadas, lo que significa que puedes estar seguro de que tu dinero tendrá un impacto inmediato. (¿No estás seguro de dónde donar? EarthShare trabajará contigo para identificar las organizaciones sin ánimo de lucro que mejor se alinean con tus objetivos medioambientales para que puedas sacar el máximo partido a tu cuenta de donaciones con fondos de emisión). También tendrás acceso a una base de datos de millones de organizaciones 501(c)(3) registradas en el IRS.
- CONTENIDO ACTUALIZADO PERIÓDICAMENTE | Actualizamos constantemente la plataforma con nuevos contenidos y materiales educativos para ayudarle a convertirse en el defensor del medio ambiente más informado y estratégico.
- ACCESO A TRAVÉS DE LA PLATAFORMA DE DONACIONES | No tiene que ir muy lejos para acceder a su cuenta DAF; puede encontrarla directamente en la Plataforma de Donaciones de EarthShare. Basta con iniciar sesión; no hay que buscar nombres de usuario y contraseñas.
No hace falta mucho para marcar una gran diferencia. Descubre lo que puedes hacer invirtiendo en el planeta haciéndote miembro de EarthShare.